2014年度蓬江区财政局部门决算

　　目    录

　　第一部分  部门基本概况

　　一、 部门主要职能

　　二、 部门基本情况

　　三、 决算年度的主要工作情况

　　第二部分  2014年部门决算说明

　　一、收入决算说明

　　二、支出决算说明

　　三、“三公”支出说明

　　第三部分  2014年部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　  六、一般公共预算财政拨款“三公”经费决算表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　第一部分  部门基本概况

　　一、部门主要职能

　　（一）部门机构设置、职能

　　（一）贯彻执行和监督实施国家财政、税收、财务会计、公有资产管理的方针政策；组织拟定全区和区本级财政、公有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性规章、制度，并监督实施；参与有关税收法规和制度的拟订。

　　（二）拟订全区财政发展战略、中长期财政规划，参与分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力和推进基本公共服务均等化的建议，执行中央与地方、国家与企业的分配政策。

　　（三）承担本级各项财政收支管理的责任。代编年度全区预决算草案；负责编制年度本级预决算草案并组织执行；受区人民政府委托，向区人民代表大会报告本级和全区预算及其执行情况，向区人民代表大会常务委员会报告决算；制定行政事业单位经费标准，审核批复本级预算单位的年度预决算，完善转移支付制度并组织实施。

　　（四）制定全区财政和预算收入计划，管理和监督各项财政收入；拟订区对各镇（街道）财政管理体制并组织实施。

　　（五）负责本级非税收入及各项政府性基金管理。拟订彩票管理的实施办法，监管彩票市场，按规定管理彩票资金；管理政府债务，防范财政风险；管理财政票据，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

　　（六）组织制定本区国库管理制度、国库集中收付制度及财政总预算会计核算制度，负责本级财政资金调度和财政总预算会计工作，负责本区政府采购监督管理工作，监管本级行政事业单位会计核算工作。

　　（七）承担本区公有资产监督管理工作，制定公有资产管理制度，编制公有资产收益预决算草案，参与公有资产收益管理，指导、监督本区产权交易活动，承担资产评估行业管理。

　　（八）负责本级各项财政专项资金的安排和监督管理，编制本级社会保障预决算草案并组织执行，管理本级财政社会保障支出，监管社会保障资金，拟订社会保障资金财务制度、基本建设财务制度、企业财务制度和农村财务制度。

　　（九）参与财政性资金项目安排总量研究，组织调度财政性基本建设资金，参与审核财政性资金投资项目工程概算，承担财政性资金投资项目工程预算、结算和竣工财务决算审核工作，对财政性资金建设项目实施财务监管，负责制定代建项目财务管理制度，参与工程造价管理。

　　（十）参与农业综合开发管理工作，参与编制农业综合开发计划及中长期规划，承担财政性农业综合开发资金安排及管理等工作。

　　（十一）监督检查财税等方面法律法规和政策的执行情况，检查、处理、反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策建议，承担财政支出绩效管理工作。

　　（十二）管理全区会计工作，负责会计从业人员的资格管理工作，指导、监督农村财务管理工作。

　　（十三）承办区人民政府和市财政局交办的其他事项。

　　（二）部门基本情况

　　蓬江区财政局纳入部门预算编制行政单位1个。

　　蓬江区财政局编制人数38人，实有38人，离退休8人。

　　（三）决算年度的主要工作任务

　　（一）攻坚克难，努力完成全年财政收入任务

　　一是强化收入目标责任分解，进一步明确征收部门和各镇街责任。二是密切关注全区经济运行态势，深入分析研究收入增减因素和变化趋势，及时采取应对措施。三是加强税收征管，密切征收单位纵横向之间的沟通协调，专项检查、日常稽查以及清理欠税相结合，力促税收入库。四是利用非税信息管理系统，完善行政事业性收费“收支两条线”管理。继续强化镇街非税收入管理，不断提高财政收入质量。

　　（二）保障民生和重点支出

　　将改善民生作为稳增长促发展的出发点和落脚点，稳步推进基本公共服务均等化。加大财政对教育的投入，着力完善义务教育保障机制，落实免费义务教育经费，确保全区教育支出占财政支出比重达30%以上；积极推进社会保障事业，完善城乡社会保障体系，落实提高城乡居民社会养老保险和医疗保险财政补助标准、促进被征地农保和全征地农保等不同养老保险制度相衔接，提高城乡低保、五保供养、孤儿和残疾人保障、医疗救助等补助标准和覆盖面，建立完善各项民生支出增长长效机制；大力支持社会主义新农村建设，落实各项强农惠农资金，促进城乡协调发展。

　　（三）深化财政改革，全面提升理财能力

　　一是落实新预算法。完善政府预算体系，实行全口径预算管理，政府的收入和支出全部纳入预算管理；健全预算编制、预算执行以及财政结余资金有机结合的机制，提高预算执行的时效性和均衡性；改进年度预算控制方式，探索建立跨年度预算平衡机制；进一步规范地方债务管理机制，规避财政风险。二是建立专项资金项目库，对100万元以上的专项资金列入绩效预算考核，加强项目跟踪及绩效评价结果的综合运用。三是继续做好财政预决算和部门预决算公开工作，结合财务核算信息集中监管和公务卡结算改革，健全预算执行动态监控机制。四是结合市区事权财权下放，继续完善市、区、镇街三级财政管理制度，进一步提高镇街财力保障和理财能力。

　　（四）加强财政监督管理，推进“阳光财政”建设

　　一是落实中央八项规定， 坚持厉行节约，降低行政成本，严格控制“三公”经费支出，继续按5%比例压减区直单位的公用经费。二是规范会议费、差旅费、培训费以及党政机关外宾接待经费管理办法，完善公务活动接待制度。三是建立落实总预算、部门预算、“公务接待费、车辆购置及运行费、因公出国（境）费等“三公”经费支出预算定期统计机制，积极推进财政预决算及“三公”经费公开工作。四是进一步强化专项资金管理，重新修订区级财政专项资金管理办法；继续开展财政联动监督检查工作，加大专项资金以及区直预算单位银行账户资金的检查和清理力度。五是继续完善政府采购预算，严格按政府采购预算执行采购。

　　第二部分  2014年部门决算说明

　　一、收入决算说明

　　2014年收入决算1204.24万元，其中：财政拨款收入1054.53万元，其他收入130.68万元，上年结转结余19.03万元。

　　二、支出决算说明

　　2014年支出决算1060.24万元，其中：财政拨款支出1002.03万元。

　　2014年财政拨款支出按用途划分，基本支出794.28万元，占79.27%，其中：工资福利支出526.19万元，对个人和家庭的补助125.71万元，商品和服务支出142.38万元；项目支出决算207.75万元，占20.73%。

　　三、“三公”支出说明

　　2014年“三公”经费财政拨款支出共40.84万元，具体情况如下（按照对应科目进行说明）：

　　1.公务用车购置及运行维护费支出34.63万元，主要包括：（1）公务车保有量5辆，全年运行维护费支出34.63万元，平均每辆6.93万元。与2013年相比，减少8.56%，主要原因是严格控制公车使用，减少了相关费用支出。

　　2.公务接待费支出6.21万元，主要用于公务接待。与2013年相比，减少58.26%，主要原因是进一步落实厉行节约有关规定，严格控制接待标准，减少公务接待支出。

　　第三部分    2014年蓬江区财政局部门决算表

　　表一：

　　表二：

　　表三：

　　表四：

　　表五：

　　表六：

　　表七：